中海油氣（泰州）石化一體化項目合同管理

作者:中海油氣（泰州）石化有限公司, 王祥坤、吳紅松

中海油氣（泰州）石化一體化項目是中國海油為貫徹落實大力發(fā)展下游戰(zhàn)略，優(yōu)化煉油化工產(chǎn)業(yè)布局在華東建設的一座煉廠。項目定位于“建設中海油潤滑油基地”的目標，秉承“采用先進技術、建設一流煉廠”的理念，致力于建設“國內領先，世界一流”的現(xiàn)代化煉廠，主要工藝技術分別采用美國雪佛龍、荷蘭殼牌以及中石化等的先進技術。

該項目總規(guī)劃用地面積1352畝，總投資102.096億元。項目以海油自產(chǎn)的海上中輕質原油和內部調劑餾分油、蠟油等為原料，采用常減壓-潤滑油高壓加氫和延遲焦化、加氫裂化為主的工藝流程，生產(chǎn)石蠟基潤滑油基礎油、環(huán)烷基潤滑油、溶劑油、芳烴和精制燃料油等產(chǎn)品。生產(chǎn)裝置包括300萬噸/常減壓裝置、40萬噸/年石蠟基潤滑油加氫裝置、20萬噸/年環(huán)烷基潤滑油加氫裝置、170萬噸/年燃料油加氫裝置、150萬噸/年加氫裂化裝置、100萬噸/年連續(xù)重整裝置、40萬噸/芳烴抽提裝置、100萬噸/年延遲焦化裝置、50000Nm3/h制氫裝置、8000噸/年硫黃回收裝置、酸性水汽提裝置等13套工藝裝置，以及配套的儲運系統(tǒng)、公用工程和輔助設施。

一體化項目合同管理

一體化項目采用了以業(yè)主為主導的工程建設管理模式，通過業(yè)主直接對設計、物資采購、施工的發(fā)包，確定項目分部分項工程及單位工程的獨立承包商/供應商，同時，又對部分較為獨立的、采用專用工藝設備/流程的單元采用設計、采購、施工總承包模式進行發(fā)包。從投資控制的角度來看，這樣做有利于從各個方面更好地把握和控制項目投資。與此同時，這樣做也存在項目規(guī)模大、投資多，非專業(yè)機構、人員缺乏項目管理經(jīng)驗及如何進行有效管理的問題。泰州一體化項目在借鑒中國海油其他類似項目管理經(jīng)驗的基礎之上，吸收國內外其他項目管理的成功經(jīng)驗，結合中國海油和泰州石化一體化項目的客觀實際，不斷地修改、補充和完善程序文件，最終形成了涵蓋技術設計、安全環(huán)保、質量控制、物資采購、工程施工、費用控制等項目建設管理全過程、各環(huán)節(jié)的程序文件，實現(xiàn)了工程項目管理的流程化、規(guī)范化和科學化,形成了適合本項目的管理模式。

截至2014年底，一體化項目主要工程服務合同已經(jīng)完成的采辦工作統(tǒng)計及分析詳見表1、表2、圖1、圖2。

針對一體化項目的合同管理，主要分為：招標管理、合同執(zhí)行管理、合同風險管理、合同變更管理、工程結算與審計管理等環(huán)節(jié)。

一、招標管理

一體化項目招標應嚴格遵守國家相關法律法規(guī)、中國海油總公司、中國海油油氣公司以及一體化項目組的相關規(guī)章制度執(zhí)行，要求所有的招標工作一定要依法合規(guī)。

（一）完善打包策略

由合同采辦部牽頭組織制定了工程服務合同的打包策略，詳細劃分了施工合同包、采購施工合同包、EPC合同包、監(jiān)理服務合同包、無損檢測服務合同包、詳細設計服務合同包、信息化服務合同包等7類工程服務合同采辦架構。

同時，合同采辦部積極會同控制部、工程建設部會商采辦策略、擬定采辦計劃并上報項目組領導批準實施。

（二）建立供應商庫

一體化項目在成立伊始，就著手準備油氣利用二級供應商庫的建立和準備工作。

組織實施了油氣利用二級供應商庫工程和服務承包商分級分類，以及新增供應商評審工作，包括：收集名單、發(fā)放調查問卷、編制評審標準、組織評審、匯總、篩選評審結果等工作。

油氣利用二級供應商庫的建立，為一體化項目工程服務采辦節(jié)約了采辦時間，提高了采辦效率，保證了采辦質量，為后續(xù)招標采辦工作的順利開展提供了有力的依據(jù)和支撐。

（三）合同、招標文件模板發(fā)布

組織編制并發(fā)布了項目組第一批共10份合同/招標文件模板，涉及工程、服務和物資三方面。合同/招標文件模板的發(fā)布，有效地防范了后續(xù)合同執(zhí)行的風險，并規(guī)范了一體化項目采辦的程序。

由合同采辦部牽頭，做好增值稅抵扣、承包商賬戶監(jiān)管、工程保險、業(yè)主與承包商工作界面、費用界面等專項問題研究和討論，為合同招標和執(zhí)行工作打好基礎。

特別是在目前國家營業(yè)稅改增值稅的大背景下，項目所在地將于2015年進行“營改增”工作。為了盡可能地節(jié)約項目投資，合同采辦部主動牽頭，多次組織相關人員集中討論增值稅的抵扣稅務籌劃問題，廣泛搜集國家的相關法律文件、當?shù)氐呢敹愓呒捌渌椖康某晒?jīng)驗等，組織討論稅務方面的各種風險及應對措施。

二、合同執(zhí)行管理

合同是當事人正確履行義務、保護自身合法利益的依據(jù)。鑒于合同條款繁多，條款之間的聯(lián)系復雜，合同語言難以理解，所以合同的執(zhí)行管理對合同工作人員從素質到綜合能力的要求都是一個全面和系統(tǒng)的挑戰(zhàn)。

合同采辦部高度重視合同管理工作，項目組每簽訂一份合同，皆由專人負責合同管理工作。各負責人通過熟悉合同文本、建立合同管理臺賬、做好合同管理的變更和索賠等工作，注意合同變更和索賠信息的收集，及時處理合同變更、索賠等重大商務事項，有效掌握和控制合同風險點。在處理方式上，采取盡可能減少或消除商務問題對項目進度和投資費用的不良影響。

為更好地加強對承包商的合同管理和保證合同的執(zhí)行效果，評價承包商的履約情況，通過對已簽訂合同的執(zhí)行進行總結評價，及時發(fā)現(xiàn)和糾正合同執(zhí)行過程中存在的問題，提高一體化項目合同管理水平。

（一）合同清標

針對一體化項目的工程施工合同，一體化項目采辦策略為清單+費率招標，并秉承中海油中下游項目中“商務、技術合格，最低評標價中標”的定標策略。一體化項目組合同采辦部會同控制部，率先在中海油項目中開展清標工作。

清標工作的順利完成，有效地降低了不平衡報價帶來的不利影響，減少了合同執(zhí)行過程中的風險。清標工作還有效地提高了項目的采辦節(jié)支率，特別是工程服務合同的最后一批集中采辦項目，因通過加強清標工作，項目節(jié)資率達到了36.23%，遠高于總公司原先制定的節(jié)資率25%的目標。

清標工作為一體化項目創(chuàng)造了客觀的經(jīng)濟效益，不但提高了采辦質量，減少了合同執(zhí)行的風險，也開拓了采辦管理思路，提升了采辦管理水平。

（二）采辦界面管理

在項目采辦伊始，合同采辦部就牽頭開展物資甲乙采辦界面劃分的討論工作，形成并正式發(fā)布了《一體化項目承包商物資采辦管理規(guī)定》，有效地支持了項目采辦工作的開展。

一體化項目是基于基礎設計招標，招標時，相關信息不完整會給合同執(zhí)行帶來很大隱患，特別是物資采購界面的缺失，會給合同執(zhí)行帶來很大的潛在風險，基于此，合同采辦部不等不靠，多次積極協(xié)調各個部門參與合同界面的澄清工作，有力地保障了項目施工進度，有效地降低了項目執(zhí)行風險。

為有效保障項目進度，合同采辦部還針對項目物資轉移采購制定了執(zhí)行細則，借此明確采辦界面、厘清采辦責任、規(guī)范采辦流程、確保采辦質量。

實踐操作中，合同采辦部一直以提高服務質量的心態(tài)，積極協(xié)調和大力支持項目現(xiàn)場施工工作，最終確保了一體化項目順利交接并投產(chǎn)。

（三） PMT協(xié)調管理工作

自一體化項目現(xiàn)場施工工作開展以來，合同采辦部積極與現(xiàn)場聯(lián)系，加強溝通，并指派專人負責各個PMT 的協(xié)調、管理工作，第一時間跟蹤、解決現(xiàn)場施工過程中遇到的合同管理等相關問題。

合同采辦部在項目施工開始階段即明確PMT協(xié)調人員的崗位職責，并要求每周匯總PMT協(xié)調的相關問題，限期回復，力求及時發(fā)現(xiàn)各種新情況，有效解決各類新問題。

①跟蹤采辦計劃的執(zhí)行情況，向相關部門反饋采辦進度情況；②收集、匯總現(xiàn)場施工進度情況，分析采辦進度對施工的影響，并制定解決措施；③負責對重點采辦物資建立采辦進度跟蹤臺賬，定期分析采辦進度情況；④負責收集、匯總反饋相關采辦信息，總結分析施工與采辦進度情況；⑤定期與PMT及施工單位進行采辦進度對接，服務現(xiàn)場施工，參加施工相關協(xié)調例會，協(xié)調解決施工有關采辦問題；⑥配合協(xié)調采辦物資的供應商現(xiàn)場服務工作；⑦總體協(xié)調落實PMT及其他部門的采辦問題；⑧負責承包商采辦物資申請和采辦結果的初步審查工作。

PMT協(xié)調人員的辛勤工作，有力地支持了項目施工的進度，加強了業(yè)主與承包商的溝通管理，面對面溝通更是有效提升了溝通效率，使每一個合同工程師都能第一時間掌握現(xiàn)場施工情況，了解問題的癥結所在，進一步提升了自身的合同管理水平。

三、合同風險管理

工程建設項目的實施是一個充滿各種復雜因素的過程，風險及其影響貫穿工程項目實施活動的始終。

為有效減少合同執(zhí)行中的相關風險，在項目伊始，一體化項目組就建立了采辦專業(yè)委員會制度，積極加強采辦的相關管理工作，所有采辦事項均要經(jīng)過采辦專業(yè)委員會集體協(xié)商、集體決策，避免因盲目決策而帶來的合同執(zhí)行風險。

（一）投標前的風險控制

1.嚴格資格預審

嚴格資格預審是降低開標前相關風險的重要保證，資格預審不嚴格，易造成所簽合同無效，以下情況所簽訂的合同將無效:

①承包人未取得建筑施工企業(yè)資質或者超越資質等級的；②沒有資質的實際施工人借用有資質的建筑施工企業(yè)名義的；③建設工程必須進行招標而未招標或者中標無效的；④承包人非法轉包、違法分包建設工程的。

2.科學策劃和編制招標文件

科學策劃和編制招標文件可規(guī)避采購過程風險、人為風險、決策風險造成招標人的損失。

①擬定投標人的資格審查條件和審查辦法；②合理組織開標、評標、定標；③合理確定招標范圍和招標方式。

3.對招標文件描述一定要嚴密、完整

招標文件要對項目的技術要求、驗收標準、工期要求、延期條件、移交手續(xù)、索賠條款等做出明確規(guī)定。對招標人應享有的權利和承擔的義務要寫明、寫全，保證在合同談判、合同簽訂及實施過程中掌握主動，最大限度地降低風險發(fā)生的可能性。

4.投標擔保

通過投標擔?？梢杂行Э刂仆稑巳碎_標后撤標的風險，它是轉移違規(guī)行為風險、保證招標活動成功進行的有效方式和手段。

（二）開標后的風險

1.開標后，招標人需要對人員道德風險和決策風險進行有效控制，以規(guī)避過程中道德風險造成的行賄、專業(yè)人員水平不足等情況的出現(xiàn)。

2.合理確定中標人是招標人的權利，是防止資格審查和評標失誤的關鍵環(huán)節(jié)，招標人應對評標委員會提交的評標報告認真審查，這是招標人在開標后規(guī)避風險的重要措施。

（三）定標及簽訂合同后的風險

1.合同風險

建設工程合同風險的客觀存在是由其合同的特殊性、合同履行的長期性和合同履行的多樣性、復雜性以及建筑工程的特點等決定的。合同的客觀風險是法律法規(guī)、合同條件以及國際慣例規(guī)定，其風險責任是合同雙方無法回避的。工程承包合同的風險主要分為兩類，一類是合同本身所帶來的風險,另一類是合同履約過程中的風險。

合同本身風險即合同條款形成的風險，主要包括合同價格、結算方式、合同工期、工程款支付及變更單等風險。

（1）合同價格風險。合同價格風險主要是采用固定總價合同形成的風險，該類型合同一般工程量相對明確，或有相對明確的圖紙，投標單位根據(jù)現(xiàn)有的圖紙資料并依據(jù)招標文件進行報價。由于報價時間短，承包商無法詳細計算工程量，尤其是措施費等費用通常只按經(jīng)驗進行報價，投標單位錯報、漏報現(xiàn)象時有發(fā)生。并且施工單位為了中標，不敢報高價，報價水平較低，虧損風險大。該類型合同階段簡單，有利于業(yè)主控制投資，是近階段業(yè)主采用的主要合同形式。但承包商在無利可圖的情況下極易不履行完合同義務，從而給合同的執(zhí)行帶來較高風險。固定單價合同相對雙方來說風險分擔相對公平，較有利于合同的執(zhí)行,因此，固定單價合同成了實踐中較為常用的合同形式。

（2）合同結算方式風險。合同結算方式風險主要包括合同中約定采用的定額及取費、結算總價降點率、結算審核時間、結算審核程序、結算審減額扣款、合同外調價方法、結算爭議解決方法等。在簽訂合同時一定要注意結算條款，尤其是要明確結算審核時間。有的業(yè)主以沒有約定結算時間為由在項目竣工后遲遲不予結算；有的業(yè)主要求結算實行三審或四審，或聘請外審，人為設置結算障礙，故意拖延結算時間，造成項目竣工后幾年不能結算，從而造成合同糾紛。《建設工程施工發(fā)包與承包計價管理辦法》第16條規(guī)定，“發(fā)包人應當在收到竣工結算文件后的約定期限內予以答復；逾期未答復的，視為認可竣工結算文件；當事人未約定期限的，答復期限為28天?！奔皶r按合同及法規(guī)規(guī)定時間進行工程結算，是避免合同糾紛的有效措施。

（3）合同工期風險。合同工期是項目在合理施工組織條件下要達到的項目交工的日期，合同工期的制定要科學合理。由于業(yè)主一般要求項目工期都處于前松后緊狀態(tài)，到工程后期業(yè)主為實現(xiàn)交工，經(jīng)常一味壓縮正常工期，不管前期受何種因素影響，都會采取強制手段，倒排工期，后門關死，往往造成施工單位不得不進行趕工，極易造成安全、質量事故。所以，簽合同時一定要明確主要工序里程碑控制點，并說明影響工期的條件，一旦工期延長要分清責任，由責任方負全部責任。

（4）工程款支付條款中的風險。工程款的支付按時間劃分大致可分為四個階段，即預付款、工程進度款、最終付款和質量保修金。當前建筑市場因拖欠工程款引起的合同糾紛十分普遍，同時也必然會影響到工期。許多工程合同對這部分條款不甚明確，尤其是對工程款支付違約索賠條款約定不完整、不嚴密、不公平，易造成經(jīng)濟糾紛和經(jīng)濟損失?！端痉ń忉尅返?7條規(guī)定，“當事人對欠付工程款利息計付標準有約定的，按照約定處理；沒有約定的，按照中國人民銀行發(fā)布的同期同類貸款利率計算。”

（5）工程變更風險。由于工程項目的復雜性和工程項目施工的長期性，合同執(zhí)行過程中經(jīng)常涉及工程變更問題。如果承包商在施工中提出了關于設計更改、材料設備換用的合理化建議，經(jīng)業(yè)主工程師同意，可以變更。但如未經(jīng)工程部門同意，擅自變更，即使是合理的，發(fā)包人也不必對此進行賠償，并且不順延工期，因此工程變更一定要按程序慎重進行。

合同風險的防范主要通過有針對性的合同條款的設置，防止合同漏洞給招標人帶來損失,如合同中關鍵詞語要定義明確、嚴密；要明確雙方權利和義務關系；要明確合同款支付方式、期限；要明確雙方責任和風險分配原則；要明確不可預見風險的處理原則等。

2.合同履約風險

合同履約風險即在合同執(zhí)行過程中形成的風險，由于工程合同管理貫穿于項目管理的各個環(huán)節(jié)，因而履行合同必然涉及項目各項管理工作。合同一旦生效，項目的各個職能部門都要按照各自的職權和合同的規(guī)定行使權利和履行義務，保證合同的圓滿實現(xiàn)。

①安全風險主要包括未按約定進行安全教育、不購買保險、沒有足夠的安全投入等；②質量風險主要包括不執(zhí)行規(guī)范標準、不按照批準的方案施工等；③進度風險主要表現(xiàn)在為了節(jié)約成本而減少資源投入等。

合同履約風險的防范措施主要是提供履約擔保，履約擔保有銀行履約保函、履約保證金、質量保修款等，履約擔?？梢赞D移中標人違反合同的風險，將風險轉移給擔保人。

總之，合同管理和風險防范是企業(yè)管理的核心內容，是一項全員全過程參與的系統(tǒng)工程，它始終貫穿于項目管理的全過程。同時，合同管理的好壞是直接關系到企業(yè)經(jīng)濟利益的關鍵所在，所以作為合同管理人員一定要樹立正確的合同管理意識，真正為項目順利建設服好務，為企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展保好駕、護好航。

四、合同變更管理

一體化項目屬于典型的“三邊項目”,即邊設計、邊采購、邊施工，鑒于一體化項目基于基礎設計招標的特性，合同采辦部在招標伊始，就積極應對合同變更事項。

通常，合同變更一般主要有以下幾個方面的原因：

①業(yè)主新的變更指令，對建筑的新要求。如中海油氣（泰州）石化一體化項目配套工程施工中，業(yè)主對辦公樓外裝修提出將原設計的施工圖中外墻面仿真漆墻面改為外掛干鋁板幕墻裝修就屬于此類變更。②由于設計人員、監(jiān)理方人員、承包商事先沒有很好地理解業(yè)主的意圖，或設計的錯誤導致圖紙修改。③工程環(huán)境的變化，預定的工程條件不準確，要求實施方案或實施計劃變更。④由于產(chǎn)生新技術和新知識，有必要改變原設計、原實施方案或原實施計劃，或由于業(yè)主指令及業(yè)主責任的原因造成承包商施工方案的改變。⑤政府部門對工程新的要求，如國家計劃變化、環(huán)境保護要求、城市規(guī)劃變動等。⑥由于合同實施出現(xiàn)問題，必須調整合同目標或修改合同條款。

（一）合同變更

合同變更歸根到底是費用的變更，在合同中明確界定合同變更的執(zhí)行方式、物資及工程施工費用的定價方式，并對工程施工合同采用“清單+費率”的模式招標，可以有效地減少合同變更的風險。

一體化項目組適時提出了《合同變更管理辦法》，規(guī)范了合同變更管理的制度、流程，為一體化項目合同變更管理提供了必要的文件支撐，同時也為一體化項目采辦工作提供了制度依托。

隨著現(xiàn)場工程項目的開展，合同變更工作強度、工作難度均在增加，如何有效地解決合同變更問題，積極推動現(xiàn)場施工進度，針對這些問題，合同采辦部也在積極尋求問題的解決之道。合同變更的特殊性已經(jīng)超出了原采辦專業(yè)委員會的職責范圍，在此大環(huán)境下，成立一體化項目組變更管理委員會已是迫在眉睫。

合同采辦部起草了《中海油氣（泰州）石化一體化項目組變更管理委員會議事細則》，并報請項目組領導審批。議事細則明確了變更委員會參與人員、變更委員會職責、變更委員會議題的提交和征集方式、議題的審議和表決方式等。變更管理委員會的成立，能有效簡化變更的管理流程，提升變更管理質量，提高變更執(zhí)行的效率，更好地服務于一體化項目。

（二）索賠管理

工程索賠主要為費用索賠、工期索賠等，索賠是合同賦予雙方的具有法律意義的權利主張，其主體是雙向的，承包商可以向業(yè)主索賠，業(yè)主也可以向承包商索賠（習慣稱為“反索賠”）。

基于一體化項目的“三邊”特性，囿于招標時期相關資料的缺乏，合同執(zhí)行中的索賠將不可避免。索賠工作歸根結底是費用的索賠，合同采辦部在合同簽訂之前充分預估到相關風險，并在合同中明確指定合同執(zhí)行中變更、索賠的定價原則：

①合同里面已有單價的子項，參照合同單價執(zhí)行；②合同里面沒有相同的單價，但是有相似的單價，參照相似單價執(zhí)行；③清單中未列項目，既沒有相同清單價格，又沒有類似清單價格可借鑒的，可按工程量清單相應的費率進行費率報價，并執(zhí)行江蘇省2003年發(fā)布的計價表及相應的補充定額，江蘇省定額中缺項部分執(zhí)行《石油化工安裝工程預算定額》并按發(fā)標日計取相關費用。材料價格參照發(fā)標日當期《泰州造價信息》公布的材料指導價，指導價中沒有的參照發(fā)標日最近一期信息價，指導價及信息價中均沒有的，以經(jīng)雙方確認的價格為準，措施項目費不再計取。

合同采辦部積極聯(lián)系現(xiàn)場，堅持讓主責工程師每周去現(xiàn)場一次，對自己負責的合同區(qū)域進行重點巡視，積極與現(xiàn)場一線班組溝通，了解現(xiàn)場施工可能會產(chǎn)生變更、索賠的措施、條件。

五、工程結算和審計管理

工程結算工作直接關系到項目整體的節(jié)支率，以及整個項目的考核指標。合同采辦部為做到嚴格控制、全力配合，提前介入并熟悉相關流程：

（1）熟悉合同條款，列出重點關注內容：例如，投標時費率優(yōu)惠、總造價優(yōu)惠系數(shù)、變更簽證是否按實計取不再優(yōu)惠，人工費是否調整，勞保統(tǒng)籌金、定額測定費、安全文明施工費如何計取，是否有甲供材，是否有材差等（定額計價工程還需注意貸款利息是否計入）；（2）整理核對開工后的答疑紀要是否每條相關內容都有對應的且手續(xù)齊全的簽證單；工程量、設備材料價是否準確，簽字、蓋章等手續(xù)是否齊全；（3）整理核對每張變更簽證單內容：工程量、設備材料價是否準確，簽字、蓋章等手續(xù)是否齊全，避免出現(xiàn)重復的量價內容，或者量價前后不一致的情況；（4）整理核對投標預算、施工預算與實際用量的差距，協(xié)助整理結算書量差部分內容，這是清單計價工程必須做的一項工作。

實際操作中，采辦工作的指導原則“依法合規(guī)、廉潔高效”，依托海油這個國際化管理的平臺，一方面努力提升自身的采辦業(yè)務水平，加強采辦工作的管理力度，推動采辦工作國際化、程序化、高效化。另一方面努力發(fā)掘自身潛力，提升綜合素質，力爭為一體化項目2015年的戰(zhàn)略目標提供事實依托，為油氣利用“再造一個油氣”和海油總公司“二次跨越”提交一份滿意的答卷。