海南省財政廳關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的通知

2016-01-08

瓊財債〔2015〕759號

各市縣財政局、洋浦財政局、先行試驗區(qū)財政局：

根據(jù)財政部《關(guān)于推廣運用政府和社會資本合作模式有關(guān)問題的通知》（財金〔2014〕76號）、《關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的通知》（財金〔2014〕113號）和《關(guān)于規(guī)范政府和社會資本合作合同管理工作的通知》(財金〔2014〕156號)的相關(guān)要求，為積極推廣運用政府與社會資本合作模式，確保合作項目實施質(zhì)量，規(guī)范項目識別、準(zhǔn)備、采購、執(zhí)行、移交各環(huán)節(jié)操作流程，結(jié)合我省實際，制定了《政府和社會資本合作模式操作指南(試行)》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

海南省財政廳

2015年5月31日

（此件主動公開）

政府和社會資本合作模式操作指南（試行）

第一章 總則

第一條 為科學(xué)規(guī)范地推廣運用政府和社會資本合作模式（Public-Private Partnership,簡稱PPP），根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》（國發(fā)〔2014〕43號）、《國務(wù)院關(guān)于創(chuàng)新重點領(lǐng)域投融資機(jī)制鼓勵社會投資的指導(dǎo)意見》(國發(fā)〔2014〕60號)、《財政部關(guān)于推廣運用政府和社會資本合作模式有關(guān)問題的通知》（財金〔2014〕76號）、《關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南(試行)的通知》（財金〔2014〕113號）和《財政部關(guān)于規(guī)范政府和社會資本合作合同管理工作的通知》（財金〔2014〕156號）等文件精神，鼓勵和引導(dǎo)社會資本投資，增強(qiáng)公共產(chǎn)品及服務(wù)供給能力，推進(jìn)投融資體制創(chuàng)新，結(jié)合我省實際，制定本指南。

第二條 本指南適用于規(guī)范政府、社會資本和其他參與方開展政府與社會資本合作項目（簡稱PPP項目）的識別、準(zhǔn)備、采購、執(zhí)行和移交等活動。

第三條 各市縣（區(qū)）人民政府應(yīng)建立健全PPP項目協(xié)調(diào)機(jī)制。各市縣（區(qū))財政局應(yīng)加強(qiáng)與政府相關(guān)部門的協(xié)調(diào)，積極發(fā)揮第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)作用，做好PPP項目管理工作。各市縣（區(qū)）政府或財政部門應(yīng)設(shè)立政府和社會資本合作中心（簡稱PPP中心）或指定專門機(jī)構(gòu)，履行規(guī)劃指導(dǎo)、融資支持、識別評估、咨詢服務(wù)、宣傳培訓(xùn)、績效評價、信息統(tǒng)計、移交評估、性能測試等職責(zé)。

第四條 社會資本是指依法設(shè)立且有效存續(xù)的具有法人資格的企業(yè)，包括民營企業(yè)、國有企業(yè)、外國企業(yè)和外商投資企業(yè)。但本級人民政府下屬的政府融資平臺公司及其控股的其他國有企業(yè)(上市公司除外)不得作為社會資本參與本級政府轄區(qū)內(nèi)的PPP項目。

第五條 各參與方應(yīng)按照公平、公正、公開和誠實信用的原則，依法、規(guī)范、高效實施PPP項目。

第二章 項目識別

第六條 投資規(guī)模較大、需求長期穩(wěn)定、價格調(diào)整機(jī)制靈活、市場化程度較高的基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)類項目，適宜采用PPP模式。PPP項目由政府或社會資本發(fā)起，以政府發(fā)起為主。

市縣（區(qū)）財政部門可以組織有關(guān)行業(yè)主管部門從現(xiàn)有預(yù)算項目庫、存量債務(wù)項目庫、存量公共資產(chǎn)庫中篩選PPP項目。

各行業(yè)主管部門可從當(dāng)?shù)氐膰窠?jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專項規(guī)劃中的新建、改建項目或存量公共資產(chǎn)中遴選潛在PPP項目。

社會資本應(yīng)以項目建議書的方式向同級財政部門（PPP中心）推薦潛在PPP項目。

第七條 財政部門（PPP中心）會同行業(yè)主管部門，對潛在PPP項目進(jìn)行評估篩選，確定備選項目，制定項目年度和中期開發(fā)計劃。各市縣（區(qū)）財政部門（PPP中心）向省財政廳報送潛在PPP項目，以建立全省PPP項目庫，項目庫實施動態(tài)管理。省財政廳擇優(yōu)選擇備選項目列為省級示范項目。

第八條 財政部門（PPP中心）會同行業(yè)主管部門，從定性和定量兩方面開展物有所值評價工作，而不僅是考慮政府支出成本。定量評價工作由各地根據(jù)實際情況開展。

定性評價重點關(guān)注項目采用PPP模式與采用政府傳統(tǒng)采購模式相比能否增加供給、優(yōu)化風(fēng)險分配、提高運營效率、促進(jìn)創(chuàng)新和公平競爭等。

定量評價主要通過PPP項目全生命周期內(nèi)政府支出成本現(xiàn)值與公共部門比較值進(jìn)行比較，計算項目的物有所值量值，判斷PPP模式是否降低項目全生命周期成本。

第九條 為確保財政中長期可持續(xù)性，財政部門應(yīng)根據(jù)項目全生命周期內(nèi)的財政支出、政府債務(wù)等因素，對部分必要的政府付費或政府補(bǔ)貼項目，開展財政承受能力論證，每年度全部PPP項目需要從財政預(yù)算中安排的支出責(zé)任，占當(dāng)年同級財政一般公共預(yù)算支出比例應(yīng)不超過10%。

第十條 對通過物有所值評價和財政承受能力驗證的PPP項目，可進(jìn)行項目準(zhǔn)備。

第三章 項目準(zhǔn)備

第十一條 財政部門（PPP中心）主要負(fù)責(zé)PPP項目評審、組織協(xié)調(diào)和檢查督導(dǎo)等工作，實現(xiàn)簡化審批流程、提高工作效率的目的。政府或其指定的有關(guān)職能部門或事業(yè)單位可作為PPP項目實施機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)PPP項目準(zhǔn)備、采購、監(jiān)管和移交等工作。

第十二條 項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)組織編制PPP項目實施方案，實施方案應(yīng)包含：

（一）項目概況。

項目概況主要包括基本情況、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)和項目公司股權(quán)情況等。

基本情況主要明確項目名稱、內(nèi)容、項目采用PPP模式運作的必要性和可行性，以及項目運作的目標(biāo)和意義。

經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)主要明確項目區(qū)位、占地面積、建設(shè)內(nèi)容或資產(chǎn)范圍、投資規(guī)模或資產(chǎn)價值、主要產(chǎn)出說明和資金來源等。

項目公司股權(quán)情況主要明確是否要設(shè)立項目公司以及公司股權(quán)結(jié)構(gòu)。

（二）風(fēng)險分配基本框架。

政府和社會資本之間按以下基本原則合理分配項目風(fēng)險：

1. 承擔(dān)風(fēng)險的一方應(yīng)對該風(fēng)險具有控制力；

2. 承擔(dān)風(fēng)險的一方能夠?qū)⒃擄L(fēng)險合理轉(zhuǎn)移（例如通過購買相應(yīng)保險）；

3. 承擔(dān)風(fēng)險的一方對于控制該風(fēng)險有更大的經(jīng)濟(jì)利益或動機(jī)；

4. 由該方承擔(dān)該風(fēng)險最有效率；

5. 如果風(fēng)險最終發(fā)生，承擔(dān)風(fēng)險的一方不應(yīng)將由此產(chǎn)生的費用和損失轉(zhuǎn)移給合同相對方。

原則上，項目設(shè)計、建造、財務(wù)和運營維護(hù)等商業(yè)風(fēng)險由社會資本承擔(dān)，如如期完成項目融資的風(fēng)險、完工風(fēng)險、供應(yīng)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、運營風(fēng)險、移交資產(chǎn)不達(dá)標(biāo)的風(fēng)險、獲得項目相關(guān)保險等。法律、政策和最低需求等風(fēng)險由政府承擔(dān)，如土地獲取風(fēng)險、項目審批風(fēng)險、政治不可抗力等。自然不可抗力等風(fēng)險由政府和社會資本合理共擔(dān)。

上述風(fēng)險分配安排并非適用于所有項目，在具體項目中，仍需要具體問題具體分析，以對風(fēng)險分配進(jìn)行充分評估論證。

（三）項目運作方式。

項目運作方式主要包括委托運營、管理合同、建設(shè)-運營-移交、建設(shè)-擁有-運營、轉(zhuǎn)讓-運營-移交和改建-運營-移交等；

（四）交易結(jié)構(gòu)。

交易結(jié)構(gòu)主要包括項目投融資結(jié)構(gòu)、回報機(jī)制和相關(guān)配套安排。項目投融資結(jié)構(gòu)主要說明項目資本性支出的資金來源、性質(zhì)和用途，項目資產(chǎn)的形成和轉(zhuǎn)移等。項目回報機(jī)制主要說明社會資本取得投資回報的資金來源，包括使用者付費、可行性缺口補(bǔ)助和政府付費等支付方式。相關(guān)配套安排主要說明由項目以外相關(guān)機(jī)構(gòu)提供的土地、水、電、氣和道路等配套設(shè)施和項目所需的上下游服務(wù)。

（五）合同體系。

合同體系主要包括PPP項目合同、股東協(xié)議、履約合同（包括工程承包合同、運營服務(wù)合同、原料供應(yīng)合同、產(chǎn)品或服務(wù)購買合同等）、融資合同和保險合同等。其中，PPP項目合同是整個項目合同體系的基礎(chǔ)和核心。

PPP項目合同通常由項目實施機(jī)構(gòu)和項目公司（如果設(shè)立）簽署，合同內(nèi)容一般包括以下核心條款：項目的范圍和期限；合同生效條件；項目的融資；項目用地；項目的建設(shè)；項目的運營；項目的維護(hù)；合同轉(zhuǎn)讓及股權(quán)變更限制；付費機(jī)制；履約擔(dān)保；保險；法律變更；不可抗力；政府方的監(jiān)督和介入；違約責(zé)任、提前終止及補(bǔ)償；項目的移交及移交質(zhì)量保證；適用法律及爭議解決等等。

除上述核心條款外，項目合同通常還會包括其他一般合同中的常見條款，例如引言、定義與解釋、聲明與保證、環(huán)境保護(hù)、保密、通知、合同可分割、合同修訂等。

（六）監(jiān)管架構(gòu)。

主要包括授權(quán)關(guān)系和監(jiān)管方式。授權(quán)關(guān)系主要是政府對項目實施機(jī)構(gòu)的授權(quán)，以及政府直接或通過項目實施機(jī)構(gòu)對社會資本（或項目公司）的授權(quán)。監(jiān)管方式主要包括履約管理、行政監(jiān)管和公眾監(jiān)督等。

（七）采購方式選擇。

PPP項目采購應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》及相關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行。采購方式包括公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、競爭性磋商和單一來源采購。項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目采購需求特點，依法選擇適當(dāng)?shù)牟少彿绞健?/span>

公開招標(biāo)主要適用于核心邊界條件和技術(shù)經(jīng)濟(jì)參數(shù)明確、完整、符合國家法律法規(guī)和政府采購政策，且采購中不作更改的項目。

第十三條 財政部門（PPP中心）應(yīng)對PPP項目實施方案進(jìn)行物有所值和財政承受能力驗證，通過驗證的，由項目實施機(jī)構(gòu)報同級政府審核；未通過驗證的，可在PPP項目實施方案調(diào)整后重新驗證；經(jīng)重新驗證仍不能通過的，不再采用PPP模式。

第四章 項目采購

第十四條 項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)在省財政廳指定的政府采購信息發(fā)布媒體上發(fā)布資格預(yù)審公告，邀請社會資本和與其合作的金融機(jī)構(gòu)參與資格預(yù)審，并將資格預(yù)審的評審報告提交省財政廳備案。通過資格預(yù)審的社會資本有3家以上的，項目實施機(jī)構(gòu)可以繼續(xù)開展采購文件準(zhǔn)備工作；不足3家的，項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)在實施方案調(diào)整后重新組織資格預(yù)審；若經(jīng)重新資格預(yù)審合格的社會資本仍不足3家的，項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)調(diào)整實施方案選擇的采購方式。

資格預(yù)審公告包括項目授權(quán)主體、項目實施機(jī)構(gòu)和項目名稱、采購需求、對社會資本的資格要求、是否允許聯(lián)合體參與采購活動、擬確定參與競爭的合格社會資本的家數(shù)和確定方法,以及社會資本提交資格預(yù)審申請文件的時間和地點。提交資格預(yù)審申請文件的時間自公告發(fā)布之日起不得少于15個工作日。

第十五條 項目采購方式包括公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、競爭性磋商和單一來源采購，項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目特點，依法選擇適當(dāng)?shù)牟少彿绞?。涉及政府付費或補(bǔ)貼內(nèi)容的應(yīng)征得同級財政部門同意。

采購文件包括采購邀請、競爭者須知（包括密封、簽署、蓋章要求等）、競爭者應(yīng)提供的資格、資信及業(yè)績證明文件、采購方式、政府對項目實施機(jī)構(gòu)的授權(quán)、實施方案的批復(fù)和項目相關(guān)審批文件、采購程序、響應(yīng)文件編制要求、提交響應(yīng)文件截止時間、開啟時間及地點、保證金交納數(shù)額和形式、評審方法、評審標(biāo)準(zhǔn)、政府采購政策要求、項目合同草案及其他法律文本等。

第十六條 社會資本提交的響應(yīng)文件由項目實施機(jī)構(gòu)及相關(guān)專家組成的評審小組評審，評審小組由5人以上的單數(shù)組成，至少包含1名財務(wù)專家和1名法律專家。評審小組專家由項目實施機(jī)構(gòu)在財政部門指定的專家?guī)熘须S機(jī)抽取，且專家人數(shù)不少于評審小組成員總數(shù)的2/3。

第十七條 對于中選結(jié)果公示期滿無異議的，經(jīng)政府審核同意后，由項目實施機(jī)構(gòu)與中選社會資本簽訂相關(guān)合同；項目需成立項目公司的，待項目公司成立后，由項目實施機(jī)構(gòu)與項目公司重新簽署項目合同。項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)將簽署的合同報同級財政部門備案。

第五章 項目執(zhí)行

第十八條 項目公司是依法設(shè)立的自主運營、自負(fù)盈虧的具有獨立法人資格的經(jīng)營實體。項目公司可以由社會資本(可以是一家企業(yè)，也可以是多家企業(yè)組成的聯(lián)合體)出資設(shè)立，也可以由政府和社會資本共同出資設(shè)立。原則上政府在項目公司中的持股比例應(yīng)當(dāng)?shù)陀?0%、且不具有實際控制力及管理權(quán)。項目實施機(jī)構(gòu)和財政部門（PPP中心）應(yīng)監(jiān)督政府及社會資本按照采購文件和項目合同約定，按時、足額出資設(shè)立項目公司。

第十九條 項目融資由社會資本或項目公司負(fù)責(zé)。社會資本或項目公司應(yīng)及時開展融資方案設(shè)計、機(jī)構(gòu)接洽、合同簽訂和融資交割等工作。PPP項目的融資安排是PPP項目實施的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，鼓勵融資方式多元化、引導(dǎo)融資方式創(chuàng)新、落實融資保障措施，對于增強(qiáng)投資者信心、維護(hù)投資者權(quán)益以及保障PPP項目的成功實施至關(guān)重要。融資方包括商業(yè)銀行、出口信貸機(jī)構(gòu)、多邊金融機(jī)構(gòu)(如世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等)以及非銀行金融機(jī)構(gòu)(如信托公司)等。根據(jù)項目規(guī)模和融資需求的不同，融資方可以是一兩家金融機(jī)構(gòu)，也可以是由多家銀行或機(jī)構(gòu)組成的銀團(tuán)，具體的債權(quán)融資方式除貸款外，也包括項目收益?zhèn)?、資產(chǎn)證券化等。財政部門（PPP中心）和項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)做好監(jiān)督管理工作，防止企業(yè)債務(wù)向政府轉(zhuǎn)移。

PPP項目合同執(zhí)行過程，可以允許項目公司在一定條件下對項目進(jìn)行再融資的規(guī)定。再融資的條件通常包括：再融資應(yīng)增加項目收益且不影響項目的實施、簽署再融資協(xié)議前須經(jīng)過政府的批準(zhǔn)等。此外，PPP項目合同中也可以規(guī)定，政府方對于因再融資所節(jié)省的財務(wù)費用享有按約定比例(例如50%)分成或減免補(bǔ)貼費的權(quán)利。

第二十條 社會資本或項目公司未按照項目合同約定完成融資交割的，政府可提取履約保函直至終止項目合同；遇系統(tǒng)性金融風(fēng)險或不可抗力的，政府、社會資本或項目公司可根據(jù)項目合同約定協(xié)商修訂合同中相關(guān)融資條款。

當(dāng)項目出現(xiàn)重大經(jīng)營或財務(wù)風(fēng)險，威脅或侵害債權(quán)人利益時，債權(quán)人可依據(jù)與政府、社會資本或項目公司簽訂的直接介入?yún)f(xié)議或條款，要求社會資本或項目公司改善管理等。在直接介入?yún)f(xié)議或條款約定期限內(nèi)，重大風(fēng)險已解除的，債權(quán)人應(yīng)停止介入。

第二十一條 在PPP項目中，常見的付費機(jī)制主要包括以下三類：

（一）政府付費。

政府付費是指政府直接付費購買公共產(chǎn)品和服務(wù)。在政府付費機(jī)制下，政府承擔(dān)全部運營補(bǔ)貼支出責(zé)任，政府可以依據(jù)項目設(shè)施的可用性、產(chǎn)品或服務(wù)的使用量以及質(zhì)量向項目公司付費。政府付費是公用設(shè)施類和公共服務(wù)類項目中較為常用的付費機(jī)制，在一些非經(jīng)營性項目中常采用這種機(jī)制,如市政道路、棚戶區(qū)改造、體育場館建設(shè)和基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)維修等。

（二）使用者付費。

使用者付費是指由最終消費用戶直接付費購買公共產(chǎn)品和服務(wù)。政府不承擔(dān)運營補(bǔ)貼支出責(zé)任，項目公司直接從最終用戶處收取費用，以回收項目的建設(shè)和運營成本并獲得合理收益。在一些經(jīng)營性項目中常采用這種機(jī)制,如污水和垃圾處理等市政公用設(shè)施，港口碼頭、民用機(jī)場、地鐵、城市軌道交通等公共交通項目以及供水、供氣等公用設(shè)施項目等。

（三）可行性缺口補(bǔ)助。

可行性缺口補(bǔ)助是指使用者付費不足以滿足社會資本（或項目公司）成本回收和合理回報時，由政府給予項目公司一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助，以彌補(bǔ)使用者付費之外的缺口部分。政府承擔(dān)部分運營補(bǔ)貼支出責(zé)任，在一些準(zhǔn)經(jīng)營性項目中常采用這種機(jī)制。可行性缺口補(bǔ)助的形式多種多樣，具體可以包括土地劃撥、投資入股、投資補(bǔ)助、優(yōu)惠貸款、貸款貼息、授予項目相關(guān)開發(fā)收益權(quán)等其中的一種或多種。

第二十二條 項目合同中涉及的政府支付義務(wù)，財政部門應(yīng)結(jié)合中長期財政規(guī)劃統(tǒng)籌考慮，納入同級政府預(yù)算，按照預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。財政部門（PPP中心）和項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)建立PPP項目政府支付臺賬，嚴(yán)格控制政府財政風(fēng)險。在政府綜合財務(wù)報告制度建立后，PPP項目中的政府支付義務(wù)應(yīng)納入政府綜合財務(wù)報告。

第二十三條 項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目合同約定，監(jiān)督社會資本或項目公司履行合同義務(wù)，定期監(jiān)測項目產(chǎn)出績效指標(biāo)，編制季報和年報，并報財政部門（PPP中心）備案。

政府有支付義務(wù)的，項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目合同約定的產(chǎn)出說明，按照實際績效直接或通知財政部門向社會資本或項目公司及時足額支付。設(shè)置超額收益分享機(jī)制的，社會資本或項目公司應(yīng)根據(jù)項目合同約定向政府及時足額支付應(yīng)享有的超額收益。項目實際績效優(yōu)于約定標(biāo)準(zhǔn)的，項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)執(zhí)行項目合同約定的獎勵條款，并可將其作為項目合同期滿之后能否展期的依據(jù)；未達(dá)到約定標(biāo)準(zhǔn)的，項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)執(zhí)行項目合同約定的懲處條款或救濟(jì)措施。

第二十四條 社會資本或項目公司違反項目合同約定，威脅公共產(chǎn)品和服務(wù)持續(xù)穩(wěn)定安全供給，或危及國家安全和重大公共利益的，政府有權(quán)臨時接管項目，直至啟動項目提前終止程序。

政府可指定適合機(jī)構(gòu)實施臨時接管。臨時接管項目所產(chǎn)生的一切費用，將根據(jù)項目合同約定，由違約方單獨承擔(dān)或由各責(zé)任方分擔(dān)。社會資本或項目公司應(yīng)承擔(dān)的臨時接管費用，可以從其應(yīng)獲終止補(bǔ)償中扣減。如果該接管是由于政府方為了公共利益或突發(fā)事件所導(dǎo)致的，則政府方應(yīng)按合同約定給予社會資本或項目公司合理補(bǔ)償。

第二十五條 在項目合同執(zhí)行和管理過程中，項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)重點關(guān)注合同修訂、違約責(zé)任和爭議解決等工作。

（一）合同修訂。

按照項目合同約定的條件和程序，項目實施機(jī)構(gòu)和社會資本或項目公司可根據(jù)社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境、公共產(chǎn)品和服務(wù)的需求量及結(jié)構(gòu)等條件的變化，提出修訂項目合同申請，待政府審核同意后執(zhí)行。

（二）違約責(zé)任。

項目實施機(jī)構(gòu)、社會資本或項目公司未履行項目合同約定義務(wù)的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)違約責(zé)任，包括停止侵害、消除影響、支付違約金、賠償損失以及解除項目合同等。

（三）爭議解決。

在項目實施過程中，按照項目合同約定，項目實施機(jī)構(gòu)、社會資本或項目公司可就發(fā)生爭議且無法協(xié)商達(dá)成一致的事項，依法申請仲裁或提起民事訴訟。涉及相關(guān)政府部門法定職責(zé)的爭議，可以依法申請行政復(fù)議或提起行政訴訟。

第二十六條 項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)每三至五年或每次調(diào)價年對項目進(jìn)行中期評估，重點分析項目運行狀況和項目合同的適應(yīng)性和合理性；及時評估已發(fā)現(xiàn)問題及潛在風(fēng)險，制訂應(yīng)對措施，并報同級財政部門（PPP中心）備案，省級及省級以上示范項目應(yīng)同時報送省財政廳備案。

第二十七條 政府相關(guān)職能部門應(yīng)根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)對項目履行行政監(jiān)管職責(zé)，重點關(guān)注公共產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量、價格和收費機(jī)制、安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)和勞動者權(quán)益等，督促社會資本或項目公司嚴(yán)格履約。PPP項目的全生命周期內(nèi)，政府監(jiān)督管理職責(zé)不缺位。

第二十八條 政府、社會資本或項目公司應(yīng)依法公開披露項目相關(guān)信息，政府應(yīng)公開不涉及國家秘密、商業(yè)秘密的PPP項目合同條款、績效監(jiān)測報告、中期評估報告和項目重大變更或終止情況等。

項目合作方應(yīng)依法將建設(shè)驗收結(jié)果、運營管理情況、公共產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量、監(jiān)督檢查結(jié)果等信息向社會公示，保障公眾知情權(quán)，接受公眾監(jiān)督，促使企業(yè)自覺提高產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量。

社會公眾及項目利益相關(guān)方發(fā)現(xiàn)項目存在違法、違約情形或公共產(chǎn)品和服務(wù)不達(dá)標(biāo)準(zhǔn)的，可向政府職能部門提請監(jiān)督檢查。

第六章 項目移交

第二十九條 項目移交是指在項目合作期限結(jié)束或者項目合同提前終止后，項目公司將全部項目設(shè)施及相關(guān)權(quán)益以合同約定的條件和程序移交給政府或者政府指定的其他機(jī)構(gòu)。

第三十條 項目合同中應(yīng)明確約定移交形式、補(bǔ)償方式、移交內(nèi)容、移交標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量保證。移交形式包括期滿終止移交和提前終止移交；補(bǔ)償方式包括無償移交和有償移交；移交的范圍通常包括:

（一）項目設(shè)施;

（二）項目土地使用權(quán)及項目用地相關(guān)的其他權(quán)利;

（三）與項目設(shè)施相關(guān)的設(shè)備、機(jī)器、裝置、零部件、備品備件以及其他動產(chǎn);

（四）項目實施相關(guān)人員;

（五）運營維護(hù)項目設(shè)施所要求的技術(shù)和技術(shù)信息;

（六）與項目設(shè)施有關(guān)的手冊、圖紙、文件和資料（書面文件和電子文檔）;

（七）移交項目所需的其他文件。

第三十一條 項目實施機(jī)構(gòu)或政府指定的其他機(jī)構(gòu)應(yīng)組建項目移交工作組，根據(jù)項目合同約定與社會資本或項目公司確認(rèn)移交情形和補(bǔ)償方式，項目移交工作組應(yīng)委托具有相關(guān)資質(zhì)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)，制定資產(chǎn)評估和性能測試方案。采用有償移交的，項目合同中應(yīng)明確約定補(bǔ)償方案；沒有約定或約定不明的，項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)按照“恢復(fù)約定經(jīng)濟(jì)地位”原則擬定補(bǔ)償方案，報政府審核同意后實施。

第三十二條 項目移交工作組應(yīng)嚴(yán)格按照性能測試方案和移交標(biāo)準(zhǔn)對移交資產(chǎn)進(jìn)行性能測試。性能測試結(jié)果不達(dá)標(biāo)的，移交工作組應(yīng)要求社會資本或項目公司進(jìn)行恢復(fù)性修理、更新重置或提取移交維修保函。

第三十三條 社會資本或項目公司應(yīng)將滿足性能測試要求的項目資產(chǎn)、知識產(chǎn)權(quán)和技術(shù)法律文件，連同資產(chǎn)清單移交項目實施機(jī)構(gòu)或政府指定的其他機(jī)構(gòu)，辦妥法律過戶和管理權(quán)移交手續(xù)。社會資本或項目公司應(yīng)配合做好項目運營平穩(wěn)過渡相關(guān)工作。

第三十四條 項目移交完成后，財政部門（政府和社會資本合作中心）應(yīng)組織有關(guān)部門對項目產(chǎn)出、成本效益、監(jiān)管成效、可持續(xù)性、PPP模式應(yīng)用等進(jìn)行績效評價，并按相關(guān)規(guī)定公開評價結(jié)果，省級及省級以上示范項目應(yīng)同時報送省財政廳備案。評價結(jié)果作為政府開展政府和社會資本合作管理工作決策參考依據(jù)。

第七章 附則

第三十五條 本操作指南自印發(fā)之日起施行，試行期3年。

第三十六條 本操作指南由海南省財政廳負(fù)責(zé)解釋。

海南省財政廳

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